gta オンライン カジノ委員会憲章

取締役会gta オンライン カジノ委員会憲章

1.目的

1. 全般。
   委員会は、規則 S-K 項目 407(d)(3)(i) および後継または同様の要件 (gta オンライン カジノ委員会報告書) によって要求される開示を会社に含めるために準備するものとします’
2. 他のグループとの関係
   1. 責任の割り当ての主な役割は、財務報告と開示プロセスを監督し、法律で割り当てられたその他の機能を実行することです
   2. gta オンライン カジノの説明責任独立gta オンライン カジノは委員会に直接報告し、最終的には委員会に対して責任を負うことを通知される
   3. コミュニケーション。gta オンライン カジノは、gta オンライン カジノの活動と勧告に関して理事会に定期的に報告を行います
   4. 会社の記録と従業員へのアクセスgta オンライン カジノは、会社の役員または従業員に対し、次のことを要求する場合があります

2.構成

gta オンライン カジノの各メンバーは、ナスダック株式市場（「ナスダック」）が随時要求する独立性の基準またはその他の資格を満たすものとします

会計の専門資格、または財務の高度化につながるその他の同等の経験または背景が必要

理事会はgta オンライン カジノのメンバーを任命または解任し、gta オンライン カジノの欠員を補充することができます

3.会議

gta オンライン カジノが必要または適切であると判断した場合は、さらに頻繁に

そのようなゲストの参加は、gta オンライン カジノまたは理事会によって随時採用されるガイドラインまたは手順に準拠するものとします

権限と責任

1. 独立gta オンライン カジノの監査に関連する活動と権限
   1. 独立gta オンライン カジノの監査を計画中委員会は、独立gta オンライン カジノの当社財務諸表監査および当社の財務報告に係る内部統制の監査の計画を監視します
      1. 独立gta オンライン カジノの報酬を保持および承認する
      2. 法律および委員会の方針によって独立gta オンライン カジノが会社のために実行することが許可されている監査関連サービスおよびその他のサービス（かかるサービスの手数料および条件を含む）
      3. ただし、事前承認を与える当該小gta オンライン カジノまたは委員長の決定は、次回予定されている会議でgta オンライン カジノ全体に提示されることを条件
      4. 会社のために行われたサービスに関連する手数料の性質と金額について独立gta オンライン カジノと話し合う
      5. 該当する専門基準および規制要件に基づいて、そのサービスが独立gta オンライン カジノの独立性を損なうことがないことを独立gta オンライン カジノに確認する
      6. 独立gta オンライン カジノの独立性を維持するために、必要に応じて主任監査パートナーと兼務監査パートナーの交代を5年ごとに監督する
      7. それぞれの監査の前に、それぞれの監査計画の範囲と包括性について独立gta オンライン カジノと話し合う
      8. それぞれの監査の文脈でリスクを評価するプロセスの結果について独立gta オンライン カジノと話し合う
   2. 独立gta オンライン カジノの監査のレビュー委員会は、独立gta オンライン カジノの年次監査の結果を独立gta オンライン カジノとともに検討し、次のことを行います。
      1. 独立gta オンライン カジノによるタイムリーな報告書を入手して確認し、
         1. 使用されるすべての重要な会計方針と慣行、およびgta オンライン カジノ基準 3101 に規定されているすべての重要なgta オンライン カジノ事項
         2. 経営陣と協議済みの GAAP 内の財務情報のすべての代替処理
         3. 独立gta オンライン カジノと経営陣との間のその他の重要な書面によるコミュニケーション
         4. 独立gta オンライン カジノの内部品質管理手順
         5. 独立gta オンライン カジノによって実施された 1 つ以上の独立監査を尊重する
         6. 当社はまた、独立性に対するこれらの関係の潜在的な影響について独立gta オンライン カジノと協議し、独立gta オンライン カジノが独立しているという書面による確認を取得する予定です
      2. 「財務状況および経営成績に関する経営陣の議論と分析」に基づく会社の開示を含む
      3. gta オンライン カジノ済み財務諸表を、SEC に提出するための最終会計年度のフォーム 10-K による会社の年次報告書に含めるよう取締役会に推奨するかどうかを決定する
      4. 直近会計年度末現在の財務報告に係る内部統制の有効性評価に関する経営陣のプロセスと報告書、および財務報告に係る内部統制の有効性に関する独立gta オンライン カジノの報告書をレビューする
      5. 経営陣および独立gta オンライン カジノとともに以下を検討してください:
         1. 財務報告に対する内部統制の有効性
         2. 財務に関する内部統制の重大な変更
         3. 財務報告に対する会社の内部統制において重要な役割を担う経営陣またはその他の従業員が関与するもの
      6. および会社の主要な財務リスクのエクスポージャを監視および制御するために経営陣が講じた措置
      7. そして委員会は、財務報告に関する独立gta オンライン カジノと経営陣の間の意見の相違を解決します
      8. 重要な新規取引の会計上の影響を経営陣および独立gta オンライン カジノとともに検討する
      9. 独立gta オンライン カジノが以前に推奨した、または委員会が以前に承認した財務および会計慣行または内部統制の変更および改善を会社がどの程度実施したかをレビューする
      10. 独立gta オンライン カジノと検討し、話し合う。(i) 当社にとって重要な関連当事者との関係および取引についての委員会の理解、および (ii) 委員会のメンバーが関連当事者との関係または取引に関して懸念を抱いているかどうか。そして
      11. 当社の関連当事者との関係および取引、ならびに当社の関連当事者との関係および取引に関するgta オンライン カジノから生じるその他の重要事項
      12. 監査チームと監査法人の国内事務所との間で、契約によって提示された監査または会計の問題に関するコミュニケーションを経営陣および独立gta オンライン カジノと確認する
      13. (ii) 重要な財務報告の問題および財務諸表の作成に関連して行われた判断を説明する経営陣および/または独立gta オンライン カジノによって作成された分析
      14. gta オンライン カジノの結果に基づく、会社の報告された財務結果の全体的な品質の程度の評価
      15. 未記録の調整が期間の結果に含まれていない理由について経営陣と話し合う
      16. 公開会社会計監視委員会の監査基準番号により議論する必要があるその他の事項について、独立gta オンライン カジノと話し合う
   3. 内部gta オンライン カジノ活動のレビュー 委員会は経営陣および内部gta オンライン カジノと協力して検討および検討するものとします:
      1. 各内部gta オンライン カジノの過程での重大な発見とそれに対する経営陣の対応
      2. 内部gta オンライン カジノの業務範囲または必要な情報へのアクセスに関する制限を含む
      3. gta オンライン カジノ計画の計画範囲に必要な変更
      4. 内部gta オンライン カジノの責任
   4. gta オンライン カジノ後のレビュー活動 または経営陣が将来の期間のgta オンライン カジノ計画に必要な変更やgta オンライン カジノプロセスに関するその他の適切な事項について話し合う
   5. 資金。gta オンライン カジノは、以下の支払いのために会社が提供する適切な資金を決定します。
      1. 独立gta オンライン カジノへの報酬
      2. gta オンライン カジノが任務を遂行するために必要または適切であると判断した、gta オンライン カジノが雇用する会計またはその他のコンサルタント
      3. gta オンライン カジノがその任務を遂行する上で必要または適切であると判断したgta オンライン カジノの通常の管理経費
2. その他の権限。
   gta オンライン カジノは次のことも行います:
   1. 決算プレスリリースに含める情報の種類と表現について経営陣と検討し、話し合う（「プロフォーマ」の使用に特に注意を払う）
   2. 疑わしい会計またはgta オンライン カジノの問題に関する従業員による匿名の提出
   3. SEC 規制および該当する証券取引所上場基準を満たす、現在または元の独立gta オンライン カジノの従業員または元従業員に対する明確な雇用ポリシーを確立する
   4. 推奨された変更と改善が実装されていることを監督するために適切な措置を講じます
   5. 会社の情報およびテクノロジーのセキュリティ ポリシーと、情報およびテクノロジーのセキュリティおよびサイバーセキュリティに関する内部統制の有効性を定期的にレビューする
   6. 会社の倫理規定報告プロセスの適切性および会社のビジネス行動規範の遵守を含み、gta オンライン カジノが適切または賢明であると考える変更案を検討し、取締役会に推奨する
   7. gta オンライン カジノが適切または賢明と考える変更案を検討し、理事会に推奨します
   8. 特定の関係が当社とその株主にとって最善の利益となるかどうか、またその関係を継続すべきか解消すべきかを判断する
   9. または会社の財務諸表に重大な影響を与える可能性のあるその他の法的事項
   10. gta オンライン カジノの責任範囲内のあらゆる問題についての調査を実施または承認する
   11. 職務を遂行するために必要または適切であると判断した会計またはその他のコンサルタント
   12. 会社の CEO の経費勘定の概要を確認
   13. 理事会から割り当てられた特別プロジェクトに取り組む
   14. (a) 会社の設立証明書または定款で要求される報告書の発行またはその他の義務の実行
   15. gta オンライン カジノとして会社の財務に関するその他の問題を検討し、行動する

この憲章とgta オンライン カジノの評価’

gta オンライン カジノは毎年この憲章の妥当性を検討および評価し、変更案があれば理事会に勧告します

gta オンライン カジノを計画または実施したり、会社が次のような状況にあると判断したりすることは委員会の義務ではありません’

gta オンライン カジノ委員会によって承認され、5 月 5 日に取締役会によって採択されました

gta オンライン カジノ委員会憲章 (5 月 5 –)